연금저축 투자 시 고려사항

이 포스팅에서는 연금저축 투자 시 고려사항에 대해 알아보도록 하겠습니다. 연금은 크게 공적연금, 퇴직연금, 개인연금으로 나눌 수 있습니다. 그중 일반적인 연금저축의 특징과 활용도를 정리해보도록 하겠습니다.

일반 투자와 연금저축투자를 비교해보도록 하겠습니다.

미국은 500만원에 대한 배당세 75만원를 차감하고 425만원을 받습니다. 이 금액을 재투자하면 521만원이 되고 배당세, 차감하면 세번째엔 543만원을 받게 됩니다.
만약 이 500만원을 연금저축에 투자한다면 과세이연의 효과를 누릴 수 있습니다. 세금제외없이 그대로 배당금을 재투자할 수 있어 이 배당금은 두번째 525만원, 세번째는 551만원이 됩니다. 과세이연으로 세금 또한 재투자할 수 있는 장점이 있습니다.

이제 기간을 5년으로 해서 수익을 계산해보겠습니다.

총자산 = 3,000만원(공제 O원금) + 4,000만원(수익금) + 3,000만원(공제 X원금)로 예를 들겠습니다.
미국은 수익금 4,000만원에 대해 22%의 세금을 부과합니다. 그래서 4,000 X 22% = 605만원이 세금이 부과됩니다.
연금저축은 연금을 수령할 때 3,000만원(공제O 원금) + 4,000만원(수익금) = 7,000만원 X 5.5%(연금소득세) = 385만원을 부과합니다.
위 방법처럼 공제 안된 금액을 먼저 받으면 세금이 부과되지 않고 연금소득세도 나이에 따라 감소합니다.

10년으로 투자기간을 늘려 보겠습니다.

만약 5년 투자로 수익금이 1,000만원이라고 하면 이야기는 달라집니다.

미국은 주식을 5년이상 소유하면 수익이 1,250만원까지 양도세가 공제되므로 세금은 0만원입니다. 하지만 그 5년 이하일 때 팔면 220만원의 세금이 부과됩니다.
연금저축은 총자산 4,000만원 X5.5% = 220만원의 세금이 부과됩니다.

따라서 기간, 투자 금액, 목표 수익금에 따라 위 연금저축 투자 고려사항을 염두해서 투자하시기 바랍니다.

이제 연금 종류 및 수령 방법에 대해 알아보도록 하겠습니다.

연금 종류

연금은 공적연금, 퇴직연금, 개인연금이 있습니다. 그 중에서도 세부적으로 아래처럼 나눌 수 있습니다.

연금 수령시 1,200만원 한도에서 비과세 혜택이 적용됩니다.
공제가 안된 원금은 중도 인출이 가능합니다.
연금저축 총 자산 = 수익금 + 공제 안한 원금 + 공제 혜택받은 원금일 경우를 예를 들겠습니다.
- 연금계좌 해지 시 기타소득세 16.5% 혜택은 없어집니다.
- 연금수령 시 연 1,200만원 한도 내에서는 세금이 없습니다.
- 공제 혜택이 안된 원금은 연금소득세 5.5%가 없습니다.
공제 혜택이 안된 원금을 먼저 받는 방법은 ‘연금보험료 등 소득세액 공제 확인서’를 가지고 증권사를 방문하거나 전화로 신청하면 됩니다.
이렇게 받아야 시간이 지날 수록 세금을 적게 냅니다.
- 70세까지는 공제 안한 원금을 연금으로 받고 그 80세까지는 연금소득세가 4.4%로 감소합니다. 80세까지 공제 혜택받은 원금을 받고 90세까지는 수익금을 받으면 이 때 연금소득세는 3.3%입니다.
아래처럼 정리하면 이렇습니다.
- 70세까지 : 공제X 원금 – 연금소득세 0%
- 80세까지 : 공제O 원금 – 연금소득세 4.4%
- 90세까지 : 수익금 – 연금소득세 3.3%
- 공제X 원금을 받으려면 국세청, 홈택스에서 ‘연금보험료 등 소득세액공제 확인서’로 발급받아 해당 연금수령처인 증권사나 은행에 신청하면 됩니다.

이상으로 연금 종류 및 연금 투자 주의사항에 알아봤습니다.

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